PF अंशदान क्यों महत्वपूर्ण है?

कर्मचारी भविष्य निधि (EPF), भारत सरकार द्वारा शुरू की गई सबसे लोकप्रिय बचत योजनाओं में से एक है जो श्रम मंत्रालय द्वारा शासित है। EPF कर्मचारी भविष्य निधि और विविध प्रावधान अधिनियम 1952 द्वारा स्थापित प्राथमिक योजना है। कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (EPFO) बचत योजना का प्रबंधन करता है।

भविष्य निधि (PF) योजना का उद्देश्य किसी व्यक्ति को पर्याप्त सेवानिवृत्ति निधि प्रदान करना है वेतनभोगी कर्मचारियों में पैसे बचाने की आदत इस फंड में नियोक्ता और कर्मचारी दोनों का मौद्रिक योगदान शामिल है। हर महीने, उन्हें कर्मचारी के मूल वेतन (मूल महंगाई भत्ता) का 12% इस फंड में योगदान करना होगा। जब कोई व्यक्ति सेवानिवृत्त होता है, तो उसे संपूर्ण PF अंशदान (कर्मचारी और नियोक्ता दोनों से) ब्याज के साथ एकमुश्त प्राप्त होता है। EPFO निवेश पर रिटर्न की दर तय करता है. इसके अलावा, अर्जित ब्याज कर-मुक्त है।

भारत सरकार ने इस योजना में कर्मचारियों की भागीदारी अनिवार्य कर दी है। यह योजना कम जोखिम वाला निवेश है क्योंकि इसका प्रबंधन सरकार द्वारा किया जाता है।आइए विस्तार से देखें कि PF योगदान कितना महत्वपूर्ण है।

योगदान

कर्मचारी और नियोक्ता दोनों EPF में समान रूप से योगदान करते हैं। कर्मचारी का आधार वेतन और महंगाई भत्ता EPF योगदान की वास्तविक राशि निर्धारित करता है। अधिकांश कर्मचारियों के लिए PF योगदान उनके मूल वेतन का 12% हिस्सा है। EPF में कर्मचारी और नियोक्ता के योगदान का विवरण इस प्रकार है:

कर्मचारियों का PF योगदान

हर महीने, नियोक्ता EPF योगदान के रूप में कर्मचारी के वेतन (मूल महंगाई भत्ता) का 12% हिस्सा काटता है। यह पूरा योगदान कर्मचारी के EPF खाते में जमा किया जाता है।

नियोक्ता का PF योगदान

इसी तरह, नियोक्ता कर्मचारी के वेतन का 12 %हिस्सा EPF में योगदान देता है।

2021 में EPF के लिए योगदान दर

कुछ मामलों में, PF योगदान 10% तक हो सकता है। उदाहरण के लिए, निम्नलिखित परिदृश्य पर विचार करें:

  • यदि किसी व्यवसाय में 20 से कम कर्मचारी हैं,
  • तो कंपनी को उसके कुल निवल मूल्य से अधिक नुकसान होता है।
  • बीड़ी, ईंट, जूट, ग्वार गम, या कॉयर उद्योगों में शामिल व्यवसाय।

महिला कर्मचारियों के मामले में, योगदान अलग अलग हो सकता है ।बजट 2018-2019 के अनुसार, नई महिला कर्मचारी 12% के बजाय 8% योगदान कर सकती हैं। यह लाभ केवल रोजगार के पहले 3 वर्षों के लिए उपलब्ध है।

इस संशोधन का प्राथमिक कारण इस प्रकार था:

  • महिलाओं को घर पर अधिक पैसा कमाने की अनुमति देना।
  • लिंग अंतर को कम करने के लिए कंपनियों को अधिक महिलाओं को रोजगार देने के लिए प्रोत्साहित करना।

भले ही महिला PF योगदान 8% है, नियोक्ता को इसे 12% पर बनाए रखना होगा। कर्मचारी स्वैच्छिक भविष्य निधि (VPF) के माध्यम से अपने EPF में 12 %से अधिक का योगदान भी कर सकते हैं।

एक EPF खाता तब तक सक्रिय है जब तक कोई व्यक्ति कार्यरत है। यदि आप नौकरी बदलते हैं, तो आपको अपने नए नियोक्ता के साथ अपनी EPG जानकारी अपडेट करनी होगी ताकि वे योगदान करना जारी रख सकें।

EPF कराधान के सम्भावित परिणामx

PF योगदान कर-मुक्त है। इस फंड पर छूट-छूट-छूट (EEE) व्यवस्था के तहत कर लगाया जाता है। योगदान, ब्याज संचय, या परिपक्वता पर निकासी के समय कोई कर नहीं लगाया जाता है यदि यह एक निश्चित सीमा के भीतर है। हालाँकि, कुछ नियमों और अपवादों का पालन किया जाता है।

नियोक्ता से योगदान

EPF में नियोक्ता का योगदान एक निश्चित सीमा तक कर-मुक्त होता है। नए बजट 2020 के अनुसार, नियोक्ता के योगदान पर एक नई सीमा प्रस्तावित की गई है।

नए प्रस्ताव के अनुसार,EPF, राष्ट्रीय पेंशन योजना और सेवानिवृत्ति निधि में नियोक्ता का कुल योगदान एक वित्तीय वर्ष में 7.5 लाख रुपये से अधिक नहीं होना चाहिए। यदि कुल राशि प्रस्तावित सीमा से अधिक है, तो अतिरिक्त राशि व्यावहारिक कर्मचारी के लिए कर योग्य है।

कर्मचारियों का योगदान

EPF योगदान और ब्याज कर मुक्त हैं। धारा 80C के तहत 1.5 लाख तक की कर कटौती का दावा किया जा सकता है। अगर मैच्योरिटी पर PF से रकम निकाली जाती है तो कोई टैक्स नहीं लगता है। हालाँकि, मान लीजिए कि कर्मचारी किसी आपात स्थिति के कारण धन का एक हिस्सा निकाल लेता है। ऐसे मामले में, कर्मचारी को राशि पर कर लगता है।

निकासी कर

EPF शेष की निकासी कर-मुक्त है। हालाँकि, रोजगार के वर्षों की संख्या के आधार पर नियम में कुछ अपवाद हैं।

EPF कैलकुलेटर वास्तव में क्या है?

EPF कैलकुलेटर एक सिमुलेशन है जो बताता है कि आपके सेवानिवृत्त होने पर आपके EPF खाते में कितना पैसा जमा होगा। आप एकमुश्त राशि की गणना कर सकते हैं, जिसमें आपका योगदान और नियोक्ता का योगदान, साथ ही निवेश पर अर्जित ब्याज दोनों शामिल हैं।

EPF कैलकुलेटर में आपकी वर्तमान आयु, मूल मासिक वेतन और महंगाई भत्ता, पीएफ योगदान और दर्ज करने के लिए एक फॉर्मूला बॉक्स शामिल है। सेवानिवृत्ति की आयु 58 वर्ष तक। अगर आपको आंकड़े पता हैं तो आप मौजूदा EPF दर्ज कर सकते हैं। आवश्यक जानकारी दर्ज करने के बाद EPF कैलकुलेटर आपको सेवानिवृत्ति पर उपलब्ध EPF फंड दिखाएगा।

निष्कर्ष

कर्मचारी भविष्य निधि और विविध प्रावधान अधिनियम 1952 EPF गणना और फैलाव को नियंत्रित करता है। वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए पर्याप्त सेवानिवृत्ति निधि जमा करने के लिए EPF एक उत्कृष्ट बचत योजना है। किसी व्यक्ति के करियर के दौरान, व्यक्ति कई बार नौकरी बदल सकता है।

हालाँकि, इस योजना का लाभ लगातार UAN के तहत जोड़ा जाता है। कर लाभ के कारण PF अंशदान एक अच्छी निवेश रणनीति हो सकती है। PF उच्च आय सुनिश्चित करता है और कर्मचारियों के लिए दीर्घकालिक बचत बढ़ाता है।

हालांकि, PF योगदान में कुछ सीमाएं भी हैं। ELSS फंड एक बेहतर निवेश रणनीति या विकल्प (टैक्स सेवर फंड) हो सकता है।

ELSS फंड एक प्रकार का इक्विटी फंड है जो निवेशकों को सेवानिवृत्ति के लिए मुद्रास्फीति को मात देने वाला रिटर्न प्राप्त करने में सहायता करता है। यह टैक्स सेवर फंड कई निवेशकों को आकर्षित करता है क्योंकि यह करों पर पैसा बचाता है और इसकी लॉक-इन अवधि कम होती है।

PF योगदान पर अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

EPFO का मिशन क्या है?

EPFO का मिशन देश के कार्यबल को सामाजिक सुरक्षा प्रदान करना है। मानचित्र के अनुसार यह दुनिया का सबसे बड़ा सामाजिक सुरक्षा संगठन है।

UAN क्या है?

EPFO ने EPF खाते वाले सभी कर्मचारियों के लिए 12 अंकों की एक संख्या लागू की है जिसे यूनिवर्सल अकाउंट नंबर (UAN) के रूप में जाना जाता है।

PF खाते को एक नियोक्ता से दूसरे नियोक्ता को ट्रांसफर करते समय इस नंबर की आवश्यकता होती है।

PF निकासी फॉर्म 31 क्या है?

PF निकासी फॉर्म 31, जिसे PF अग्रिम फॉर्म के रूप में भी जाना जाता है, का उपयोग EPF खाते से धन निकालने या अग्रिम दावा करने के लिए किया जाता है। व्यक्ति आवश्यकतानुसार धनराशि नहीं निकाल सकते। इसी तरह, निकासी केवल कुछ शर्तों के तहत ही उपलब्ध है।

PF फॉर्म 19 क्या है?

फॉर्म 19 एक दावा फॉर्म है जो व्यक्तियों को उनके EPF शेष का दावा करने में सहायता करता है।