स्वैच्छिक भविष्य निधि (VPF) – आपको VPF का विकल्प क्यों चुनना चाहिए

स्वैच्छिक भविष्य निधि (VPF), जिसे स्वैच्छिक पेंशन निधि के रूप में भी जाना जाता है, कर्मचारी के भविष्य निधि खाते में उनके स्वैच्छिक योगदान का हिस्सा होता है। यह योगदान कर्मचारी के उसके कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) में 12% योगदान के अतिरिक्त किया जाता है।

अधिकतम योगदान उनके मूल वेतन और महंगाई भत्ते का 100% हो सकता है। ब्याज दर EPF दर के समान होती है।

नियोक्ताओं को अपने कर्मचारियों के VPF पोर्टफोलियो में योगदान करने की कोई आवश्यकता नहीं होती है। इसी प्रकार, किसी कर्मचारी को योजना में योगदान करने की भी कोई आवश्यकता नहीं है।

यदि कोई कर्मचारी VPF का विकल्प चुनता है, तो वह 5 साल से पहले इस योजना को समाप्त या बंद नहीं कर सकता है। भारत सरकार प्रत्येक वित्तीय वर्ष की शुरुआत पर स्वैच्छिक पेंशन योजना की ब्याज दर का निर्धारण करती है। आइए समझें कि VPF में क्या कुछ शामिल है और यह क्यों आवश्यक है।

विषयसूची

VPF के लाभ

सुरक्षित विकल्प

क्योंकि यह योजना भारत सरकार द्वारा चलाई जाती है, इसलिए इसमें निवेश करना एक सुरक्षित दांव है। निजी संगठनों द्वारा पेश किए गए अन्य दीर्घकालिक निवेश विकल्पों की तुलना में, इस योजना में निवेश से जुड़े ख़तरे नहीं होते हैं।

उच्च ब्याज दर

इस योजना के तहत, ब्याज दर 8.50 फीसदी सालाना है। योगदान से अर्जित ब्याज भी कर-मुक्त होता है।

सरल आवेदन प्रक्रिय ा

VPF खाता खोलने की प्रक्रिया काफ़ी सरल होती है। कर्मचारी अपने नियोक्ता की वित्त टीम को पंजीकरण फॉर्म जमा कर सकते हैं और उनसे VPF खाता खोलने का अनुरोध कर सकते हैं।

स्थानांतरण प्रक्रिया सरल है

यदि कर्मचारी नौकरी बदलते हैं तो वे अपने VPF खाते को अपने पिछले नियोक्ता से अपने नए नियोक्ता में आसानी से स्थानांतरित कर सकते हैं।

शीघ्र निकासी और ऋण के विकल्प

जिस वित्तीय वर्ष में पहला निवेश किया गया हो, उसके अंत से पूर्ण 5 साल बाद VPF से आंशिक निकासी की जा सकती है। आप निवेश शुरू करने के 3 से 6 साल के बीच अपने VPF शेष पर ऋण भी प्राप्त कर सकते हैं।

अगर आप दो महीने से ज्यादा समय से बेरोजगार हैं तो VPF की पूरी रकम निकाली जा सकती है। आपके पास विभिन्न कारणों से आंशिक निकासी करने का भी विकल्प होता है, जैसे कि चिकित्सा आपातकाल या व्यावसायिक लेनदेन।

VPF फंड लोकप्रिय है क्योंकि संचित धन को किसी भी समय निकाला जा सकता है। एक अप्रत्याशित वित्तीय आपात स्थिति में VPF खाते से निकासी की जा सकती है। खाता विभिन्न कारणों से तोड़ा जा सकता है, जिनमें निम्नलिखित शामिल हैं:

• परिवारउच्च शिक्षा
• और विवाह दोनों महंगे आयोजन हैं,
• घर के निर्माण या नई जमीन/घर की खरीद के लिए भुगतान

VPF खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज

VPF खाता खोलने के लिए कर्मचारियों को निम्नलिखित दस्तावेज प्रस्तुत करने होते हैं:

• वित्त मंत्रालय (MoF) के पास कंपनी पंजीकरण प्रमाणपत्र जमा करें।
• फॉर्म 24 और 49 को पूरा करना होगा।
• यदि संगठन ‘SDN BHD’ है तो ज्ञापन और एसोसिएशन के लेख प्रस्तुत किए जाने चाहिए।
• एक विस्तृत कंपनी प्रोफ़ाइल आवश्यक है।
• व्यवसाय पंजीकरण का प्रमाण पत्र प्रस्तुत करना होगा।
• कर्मचारियों को अपने नियोक्ता से यह पता करना चाहिए कि VPF खाता खोलने के लिए अतिरिक्त दस्तावेजों की आवश्यकता है या नहीं।

VPF के लिए पात्रता

क्योंकि VPF योजना, EPF को जारी रखती है, केवल वेतनभोगी कर्मचारी जो अपने वेतन खातों में मासिक भुगतान प्राप्त करते हैं, वे इस योजना में निवेश करने के लिए पात्र होते हैं।

VPF के कर लाभ

VPF खाते को बेहतरीन निवेश विकल्पों में से एक माना जाता है। कर्मचारी आयकर अधिनियम 1961 की धारा 80C के तहत 1.5 लाख रुपये तक के कर लाभ का हकदार होता है। इन योगदानों से अर्जित ब्याज कर-मुक्त है। हालाँकि, यदि ब्याज दर 9.50% प्रति वर्ष से अधिक है, तो राशि कर योग्य होती है।

VPF की ब्याज दर

भारत सरकार ब्याज दर निर्धारित करती है, जिसे वार्षिक रूप से संशोधित किया जाता है। वित्तीय वर्ष 2019-2020 के लिए ब्याज दर 8.50% प्रति वर्ष है। ब्याज दर को 8.65% से कम कर दिया गया है, जो पहले की ब्याज दर थी। उच्च ब्याज दर और कर लाभ के कारण VPF खाते में निवेश व्यवहार्य होता है।

निष्कर्ष

VPF को स्वैच्छिक पेंशन निधि के रूप में जाना जाता है। यह कर्मचारी का उसके PF खाते में किया गया स्वैच्छिक योगदान होता है। योगदान 12% से अधिक होना चाहिए. हालाँकि, अधिकतम योगदान मूल वेतन और महंगाई भत्ते का 100% तक हो सकता है। ब्याज दर EPF दर के समान ही होती है।

EPF योजना के विपरीत, नियोक्ताओं को अपने कर्मचारियों के स्वैच्छिक भविष्य निधि पोर्टफोलियो में योगदान करने की आवश्यकता नहीं है। इसी प्रकार, कोई कर्मचारी इस योजना में योगदान देने के लिए बाध्य नहीं होता है।

जब आपने VPF में योगदान करना चुना है, तो आप 5 साल के आधार कार्यकाल से पहले योगदान को समाप्त या बंद नहीं कर सकते हैं। भारत सरकार प्रत्येक वित्तीय वर्ष की शुरुआत में ऐसी योजनाओं पर ब्याज दर निर्धारित करती है।